FATF, seznam EU a sankce: tři různé pohledy na zemi

FATF popisuje strategické nedostatky

FATF rozlišuje zvýšené sledování a vysoce rizikové jurisdikce s výzvou k opatření. Zvýšené sledování označuje země pracující na nápravě podle akčního plánu. FATF v prohlášení z 19. června 2026 výslovně nevyzývá k automatické zesílené kontrole jen kvůli této kategorii a podporuje rizikový přístup. Výzva k opatření má odlišný význam a podmínky podle země.

Jde o důležitý podklad k rizikům, ale českou právní povinnost nelze vysvětlit pouze barvou FATF seznamu. Ověřte aktuální vydání a jeho skutečný text. Vyřazení země po nápravě neznamená, že každý klient z dané země je nízkorizikový. Stejně tak zařazení neznamená veřejné obvinění všech jejích obyvatel.

EU seznam je samostatná právní vrstva

Unijní seznam vychází z nařízení v přenesené pravomoci 2016/1675 a jeho účinných změn. Komise uvádí země a data účinnosti. Český § 9a stanoví povinnou zesílenou identifikaci a kontrolu při příslušných vazbách na vysoce rizikovou třetí zemi. Pozor: česká definice v § 9 odst. 1 zahrnuje i zemi považovanou za vysoce rizikovou z jiného důvodu. Seznam EU tedy není úplný seznam všech geografických rizik.

Změna FATF se nemusí ve stejný den stát změnou práva EU. U konkrétní země evidujte zvlášť data obou vrstev a české navazující pravidlo. Datum tiskové zprávy nebo přijetí unijního aktu nemusí být datem účinnosti. Pro rozhodnutí o obchodu použijte právní stav relevantní k danému okamžiku.

Sankce řeší konkrétní omezení

Sankce mohou postihovat osoby, majetek, výrobky, služby nebo území. Země mimo seznam FATF může mít sankční omezení; země v seznamu FATF nemusí znamenat zákaz každého obchodu. Prověřte osoby i věcný předmět. PEP je další samostatný důvod opatření a nelze jej odvodit z občanství. Ve výsledku uveďte zdroj, čas, právní účinek a potřebný další krok pro každou vrstvu.

Jak zaznamenat rozdílný výsledek

Při prověřování jedné země vytvořte oddělené závěry pro FATF, EU a sankce. Například vyřazení z monitoringu FATF nezmění samo o sobě účinnou přílohu nařízení EU. Ve spisu proto mohou oprávněně existovat rozdílné statusy se stejným datem kontroly. Rozdíl vysvětlete použitými zdroji a právním významem, ne nahodilou barvou nástroje. Aplikace nesmí jeden výsledek tiše přepsat druhým.

Při změně navazujících opatření uveďte, zda důvodem byla změna práva, mezinárodního podkladu nebo skutečných okolností klienta. Pokud klient zůstává zvýšeně rizikový kvůli neprůhledným prostředkům, vyřazení jeho země z jednoho seznamu nemusí tento problém odstranit. Naopak opatření nelze bez vysvětlení udržovat pouze kvůli historické kategorii. Pravidelný přezkum má zohlednit současné důvody a přiměřenost konkrétních kroků, při zachování zákonného minima.