Sankční kontrola v Česku: CZ, EU, OSN a kontext OFAC

Čtyři zdroje, rozdílný význam

Český vnitrostátní seznam zveřejňuje MZV. U každého zápisu je třeba přečíst rozsah opatření a datum zveřejnění. Není to jen český překlad unijní databáze. Konsolidovaný finanční seznam EU naproti tomu pomáhá vyhledat osoby a subjekty dotčené finančními sankcemi. Rozhodné povinnosti vycházejí z konkrétních právních aktů a jejich příloh, nikoli z barvy výsledku v aplikaci.

OSN publikuje souhrnný seznam více sankčních výborů. Jeden záznam může podléhat jiným opatřením než druhý. Pro postup české firmy určete, jak je příslušné opatření provedeno v použitelném unijním nebo českém právu. OFAC je americký úřad; jeho seznamy mají vlastní působnost, typy zákazů a výjimky. Americkou shodu nelze automaticky přejmenovat na zákaz podle českého zákona.

Koho a co zahrnout

U klienta společnosti prověřte vedle názvu také relevantní vlastníky, skutečné majitele, řídící strukturu a jednající osoby. AML zákon v § 9 odst. 2 rozlišuje tyto kroky; § 6 odst. 2 řeší i další známé účastníky obchodu a sankcionované zboží či služby. Rozsah praktického šetření proto určete podle skutečné transakce, nikoli jen podle polí registračního formuláře.

Sepište vazby: příjemce platby, platební banky, cílové území, předmět služby a konečný uživatel. U poskytování sídla nebo prodeje ready-made společnosti může být důležitá změna vlastníka těsně před převodem. U americké vazby prověřte použitelný program OFAC, smluvní podmínky banky a případné sekundární sankční riziko. Každý závěr držte odděleně.

Co udělat s výsledkem

Možnou shodu nejprve ztotožněte pomocí dalších údajů. U potvrzené relevantní shody určete právní akt, přesný zákaz a potřebná opatření; pouhé interní schválení zákaz nepřebije. Pokud seznam nebo jeho aktualizace nebyly dostupné, zaznamenejte neúplnou kontrolu. Výsledek bez shody není stanoviskem k přípustnosti celého obchodu.

Rozhodnutí u kombinovaného nálezu

Pokud kontrola vrátí stejnou osobu v CZ, EU a OFAC, nerozhodujte podle počtu nálezů. Připravte tři oddělené řádky posouzení: původ záznamu, ověřená totožnost, opatření a dopad na zamýšlené plnění. Údaje o narození či názvu se mohou mezi zdroji lišit; vysvětlete, jak jste propojili záznamy s klientem. Výsledný závěr má říci, zda lze právě danou službu poskytnout a které otázky zůstávají otevřené.

Při zadání kontroly externímu dodavateli předem určete rozsah. Dodavatel může vrátit pouze jmenné nálezy, zatímco vy potřebujete také vlastnické vazby a věcné zákazy. Výstup převezměte s datem zdrojů, metodou a omezeními. Určete vlastní odpovědnou roli pro rozhodnutí; faktura za screening není důkazem, že právní působnost byla posouzena. U nesouladu mezi dvěma nástroji začněte u originálních dat a vstupů.