Knihovna znalostí
AML bez zbytečných nejasností
Vyberte téma nebo vyhledejte konkrétní otázku. Každý článek propojuje postup, příklady a dohledatelné zdroje.
80 článků
AML povinnosti v Česku: kde začít
První kroky povinné osoby: působnost zákona, klientské úkony, odpovědnosti a doložitelná evidence.
Číst průvodce →Začínáme s AMLJsem povinná osoba? Rozhoduje činnost, ne jen IČO
Jak přiřadit skutečné služby k AML zákonu a rozpoznat podmínky, oprávnění a výjimky.
Číst průvodce →Začínáme s AMLFirma, OSVČ a klient: tři různé role v AML
Rozlište povinnou osobu, její pracovníky a klienta, po kterém banka nebo poradce žádá podklady.
Číst průvodce →Začínáme s AMLObchodní vztah a jednorázový obchod
Jak rozlišit trvající spolupráci a jednotlivou službu a určit okamžik identifikace a kontroly.
Číst průvodce →Začínáme s AMLPeněžní prahy v AML: hodnota, měna a související obchody
Rozlište hranice pro identifikaci, kontrolu a vznik statusu povinné osoby včetně kurzů a sčítání.
Číst průvodce →Začínáme s AMLAML a hotovost: různé zákony, různé limity
Oddělte AML kontrolu od zákazu vysokých hotovostních plateb a správně použijte pravidla sčítání.
Číst průvodce →Začínáme s AMLKdo odpovídá za AML ve firmě
Rozdělte roli vedení, kontaktní osoby, pracovníků a dodavatelů tak, aby nevznikala mezera před obchodem.
Číst průvodce →Začínáme s AMLKontaktní osoba FAÚ: kdy a jak ji oznámit
Kdo kontaktní osobu určuje a oznamuje, aktuální lhůty a podání XML prostřednictvím datové schránky.
Číst průvodce →Začínáme s AMLCo kontroluje FAÚ a jak doložit svůj postup
Připravte průkazné podklady ke klientským úkonům, přiměřenosti rizik a skutečnému používání interních pravidel.
Číst průvodce →Začínáme s AMLCo umí AML software a co musí posoudit člověk
Hranice formulářů, registrů, screeningu a rizikového skóre při skutečné identifikaci a kontrole klienta.
Číst průvodce →Identifikace a kontrolaIdentifikace a kontrola klienta nejsou totéž
Totožnost, účel, majitel a prostředky: které úkony patří do identifikace a které do kontroly klienta.
Číst průvodce →Identifikace a kontrolaNový klient: postup od prvních údajů k doložení kontroly
Praktická časová osa přijetí klienta od právního spouštěče po ověření, rozhodnutí a archiv.
Číst průvodce →Identifikace a kontrolaIdentifikace na dálku: zákonné možnosti a jejich podmínky
BankID, kopie s kontrolní platbou, kvalifikovaný podpis a převzetí úkonů nejsou zaměnitelné postupy.
Číst průvodce →Identifikace a kontrolaFyzická osoba a OSVČ: které údaje opravdu potřebujete
Zákonné údaje člověka, doplnění pro podnikání a rozdíl mezi identifikací a kontextem kontroly.
Číst průvodce →Identifikace a kontrolaPrávnická osoba a její zástupce
Čtyři oddělené otázky: existence firmy, totožnost člověka, oprávnění jednat a skutečný majitel.
Číst průvodce →Identifikace a kontrolaKopie dokladů: kdy, proč a jak bezpečně
Odlište zákonnou povinnost, potřebné kopírování a neopodstatněné hromadění osobních dokladů.
Číst průvodce →Identifikace a kontrolaÚčel a zamýšlená povaha vztahu: co zjistit před spoluprací
Jak zjistit, proč klient službu potřebuje, jak bude vztah fungovat a podle čeho později poznat odchylku.
Číst průvodce →Identifikace a kontrolaZdroj peněz a zdroj majetku: dvě různé otázky
Rozlišení původu prostředků pro konkrétní obchod a vzniku širšího majetku klienta, včetně práce s doklady.
Číst průvodce →Identifikace a kontrolaZjednodušená a zesílená kontrola: rozhoduje doložené riziko
Kdy lze kontrolu přiměřeně zjednodušit a kdy zákon naopak vyžaduje další informace, ověření a schválení.
Číst průvodce →Identifikace a kontrolaAktualizace klienta a odmítnutí: co dělat při změně nebo nesoučinnosti
Průběžná kontrola, vyžádání chybějících informací a rozhodnutí, kdy nelze obchod nebo spolupráci uskutečnit.
Číst průvodce →Skuteční majiteléSkutečný majitel: nejprve zjistit, potom ověřit
Jak rozlišit nalezení skutečného majitele, ověření jeho identity a doložení důvodu, proč společnost vlastní nebo kontroluje.
Číst průvodce →Skuteční majiteléESM po uzavření veřejného přístupu: jak získat výpis
Aktuální přístup povinných osob, vlastní výpis klienta a zacházení s neveřejnými údaji evidence skutečných majitelů.
Číst průvodce →Skuteční majiteléARES, obchodní rejstřík a ESM: každý zdroj odpovídá na jinou otázku
Jak při ověřování firmy propojit základní údaje, oprávnění zástupce a skutečné vlastnictví bez falešného potvrzení.
Číst průvodce →Skuteční majiteléSkutečný majitel jednoduché s.r.o.: podíl není jediná cesta
Praktické ověření přímých společníků, hranice vyšší než 25 % a jiného rozhodujícího vlivu.
Číst průvodce →Skuteční majiteléVíceúrovňová struktura: podíly násobit, kontrolu posuzovat zvlášť
Jak projít vlastnický řetězec k fyzickým osobám a nezaměnit matematický podíl za rozhodující vliv.
Číst průvodce →Skuteční majiteléSpolky a neziskové organizace: skutečný majitel bez obchodního podílu
Rozlišení spolku, nadace a ústavu, zákonných domněnek i úzkých výjimek pro veřejné subjekty.
Číst průvodce →Skuteční majiteléSvěřenské fondy a zahraniční uspořádání: mapujte všechny role
Jak určit zakladatele, správce, obmyšlené a další osoby u struktur, které nemají běžné obchodní podíly.
Číst průvodce →Skuteční majiteléNesrovnalost v ESM: aktuální postup podle § 15a
Co udělat, když se zjištěný skutečný majitel neshoduje s evidencí, a jak odlišit opravu, oznámení a podezření.
Číst průvodce →Skuteční majiteléNejasná struktura: co doložit a kdy kontrola zůstává nedokončená
Jak dokumentovat chybějící články, rozumné ověřovací kroky a závěr bez vymyšleného skutečného majitele.
Číst průvodce →Skuteční majiteléVlastní údaje firmy v ESM: povinnost a současný spor o vynucování
Co říká zákon o vlastním přehledu skutečných majitelů a zápisu a co mění soudní vývoj doložený v roce 2026.
Číst průvodce →Sankce a shodySankční kontrola v Česku: CZ, EU, OSN a kontext OFAC
Jak vybrat sankční zdroje pro český obchod, oddělit právní režimy a správně vyhodnotit výsledek.
Číst průvodce →Sankce a shodyNalezená shoda jména: jak ověřit, zda jde o klienta
Praktický postup pro rozlišení falešné shody, potvrzené totožnosti a nevyřešeného sankčního nálezu.
Číst průvodce →Sankce a shodyNenalezena shoda: co výsledek skutečně znamená
Jak číst negativní sankční výsledek a rozpoznat neúplná data, chybný dotaz či zákazy mimo seznamy.
Číst průvodce →Sankce a shodyČeský vnitrostátní sankční seznam
Kde najít původní český seznam, co číst v zápisu a jak zachytit změnu jeho datové struktury.
Číst průvodce →Sankce a shodyKonsolidovaný finanční seznam EU
Obsah a hranice konsolidovaného seznamu EU, vztah k právním aktům a ověření aktuálnosti souboru.
Číst průvodce →Sankce a shodySankce OSN a jejich provádění v českém prostředí
Jak číst konsolidovaný seznam OSN a dohledat opatření použitelné pro český obchod.
Číst průvodce →Sankce a shodyOFAC pro české firmy: kdy potřebujete hlubší posouzení
Americká vazba, rozdílné seznamy a bankovní omezení při posouzení OFAC nálezu.
Číst průvodce →Sankce a shodyVlastnictví a ovládání sankcionovanou osobou
Podklady pro sankční posouzení společností, které nemusí mít vlastní záznam v seznamu.
Číst průvodce →Sankce a shodySektorové, obchodní a jiné sankce mimo jmenné seznamy
Kdy potřebujete rozbor zboží, služby, území a konečného použití nad rámec jmenného screeningu.
Číst průvodce →Sankce a shodyJak uložit a opakovat sankční kontrolu
Protokol, historické verze a podněty k opakování sankčního screeningu.
Číst průvodce →PEP a rizikové zeměPoliticky exponovaná osoba: přímý a odvozený PEP
Jak rozpoznat významnou veřejnou funkci a odvozené vazby podle českého AML práva.
Číst průvodce →PEP a rizikové zeměJak zjišťovat PEP a co dělat s odpovědí „nevím“
Kombinace dotazníku, zdrojů a přiměřeného šetření statusu PEP.
Číst průvodce →PEP a rizikové zeměFATF, seznam EU a sankce: tři různé pohledy na zemi
Jak oddělit hodnocení FATF, právní seznam EU a konkrétní sankční režimy.
Číst průvodce →PEP a rizikové zeměOsoba blízká a další vazby na PEP
Jak posoudit rodinnou a podnikatelskou vazbu bez automatického šíření statusu na všechny známé.
Číst průvodce →PEP a rizikové zeměBývalý PEP: jak posuzovat změnu funkce
Minimální období a individuální vyhodnocení přetrvávajícího rizika po skončení významné funkce.
Číst průvodce →PEP a rizikové zeměCo znamená PEP pro konkrétní obchod
Původ prostředků a majetku, zesílené sledování a odpovědný souhlas při obchodu s PEP.
Číst průvodce →PEP a rizikové zeměVnitrostátní seznam funkcí PEP
Jak používat seznam významných funkcí FAÚ bez zaměnění za jmennou databázi.
Číst průvodce →PEP a rizikové zeměFATF zvýšené sledování a výzva k opatření
Rozdíl mezi dvěma prohlášeními FATF a jejich použití v hodnocení rizik.
Číst průvodce →PEP a rizikové zeměVysoce rizikové třetí země EU a data účinnosti
Jak zkontrolovat účinný seznam EU a navázat zákonná opatření pro konkrétní geografickou vazbu.
Číst průvodce →PEP a rizikové zeměZemě klienta, původu prostředků a transakce
Geografické vazby podle skutečných okolností místo paušálního skóre podle občanství.
Číst průvodce →Procesy a ochrana údajůHodnocení rizik a SVZ: co musí mít právě vaše firma
Působnost, písemná forma a výjimky hodnocení rizik a systému vnitřních zásad.
Číst průvodce →Procesy a ochrana údajůAML a GDPR: účel, role a přiměřený rozsah údajů
Právní základ AML evidence, informační povinnost a role dodavatele bez univerzálního souhlasu.
Číst průvodce →Procesy a ochrana údajůJak uchovávat a bezpečně předávat AML podklady
Zákonná evidence, retenční počátek a bezpečný export z dočasného nástroje.
Číst průvodce →Procesy a ochrana údajůHodnocení rizik povinné osoby krok za krokem
Praktická mapa klientů, produktů, kanálů a geografie s opatřeními odpovídajícími skutečné činnosti.
Číst průvodce →Procesy a ochrana údajůSystém vnitřních zásad: jak upravit osnovu své praxi
Jak z osnovy udělat použitelný postup pro pracovníky včetně odpovědností, eskalace a důkazů.
Číst průvodce →Procesy a ochrana údajůŠkolení AML: obsah a evidence
Koho školit, kdy školení zopakovat a jak doložit účast i obsah.
Číst průvodce →Procesy a ochrana údajůPodezřelý obchod: interní eskalace a součinnost
Jak předat konkrétní podezření, zachovat časovou osu a reagovat na žádost FAÚ.
Číst průvodce →Procesy a ochrana údajůOznámení podezřelého obchodu a profesní odlišnosti
Adresát, rychlost a obsah OPO včetně oznamování přes profesní komory.
Číst průvodce →Procesy a ochrana údajůOdklad příkazu klienta a zákaz vyzrazení
Podmínky odkladu, počátek 24 hodin a oddělení interního zdržení od zákonného postupu.
Číst průvodce →Procesy a ochrana údajůDodavatel AML služby, DPA, incident a ukončení služby
Role dodavatele, zpracovatelská smlouva, bezpečnostní incident a převzetí spisu při ukončení.
Číst průvodce →Profesní situaceExterní účetní: přijetí nového klienta
Jak přijmout účetního klienta, rozlišit vztah od jednorázové služby a doložit identifikaci i kontrolu.
Číst průvodce →Profesní situaceRealitní zprostředkovatel: prodej nemovitosti
Koho prověřit při prodeji nemovitosti a jak sladit identifikaci, cenu, financování a rozhodnutí o obchodu.
Číst průvodce →Profesní situacePro klienty: proč po mně chtějí AML údaje
Proč banka, účetní či makléř žádá doklady, co bezpečně předat a jak řešit nejasný požadavek.
Číst průvodce →Profesní situaceRealitní nájem: kdy se uplatní AML
Měsíční hranice u nájmu, podnájmu a pachtu, role zprostředkovatele a vlastníka a kontrola změn smlouvy.
Číst průvodce →Profesní situaceDeveloper a vlastní obchodování s nemovitostmi
Kdy developer plní AML, jak rozlišit prodej, stavbu a pronájem a co prověřit při změně kupujícího.
Číst průvodce →Profesní situaceÚčetní versus zaměstnanec účtující vlastní firmě
Rozlišení externí účetní služby, interního zaměstnance a sdíleného účetnictví ve skupině.
Číst průvodce →Profesní situaceDaňový poradce a auditor: podobnosti a odlišnosti
Společné klientské kroky a profesní rozdíly daňového poradce a auditora v českém AML režimu.
Číst průvodce →Profesní situaceAdvokát a notář: které činnosti spadají pod AML
Vyjmenované služby, úschovy, právní informace a předání podezření přes profesní komoru.
Číst průvodce →Profesní situaceProdej umění, drahých kovů a další vybrané obchody
Rozdílné kategorie umění, kulturních předmětů, kovů, použitého zboží a velkých hotovostních obchodů.
Číst průvodce →Profesní situaceBěžná firma a zahraniční partner
Rozlište vlastní AML postavení, požadavky obchodního partnera a samostatné sankční povinnosti.
Číst průvodce →Změny a důkazyAML dnes a od července 2027: dvě oddělené vrstvy
Současné české povinnosti a budoucí použitelnost AMLR; proč nezaměňovat přijetí, platnost a použití.
Číst průvodce →Změny a důkazyJak poznat aktuální AML návod a správný právní zdroj
Prověřte účinnost, působnost, přesné ustanovení a kvalitu revize místo důvěry v datum článku.
Číst průvodce →Změny a důkazyJak číst protokol eAML a co nedokládá
Význam času, zdrojů, shod a vlastních závěrů; rozdíl mezi technickým záznamem a dokončenou AML kontrolou.
Číst průvodce →Změny a důkazyAMLR 2024/1624: co už je přijato a co se ještě upřesňuje
Přijatý evropský základ, technické standardy, metodiky a národní návaznost mají rozdílný právní význam.
Číst průvodce →Změny a důkazyAMLA a dohled: koho se změny týkají
Přímý evropský dohled vybraných finančních subjektů a význam AMLA pro menší české povinné osoby.
Číst průvodce →Změny a důkazyPřechodový checklist pro menší povinnou osobu
Naplánujte procesní, datové a dodavatelské změny pro AMLR bez předčasného přepsání současných povinností.
Číst průvodce →Změny a důkazyJak změna sankčního seznamu ovlivní starou kontrolu
Historický doklad, aktuální prověření a posouzení změny jsou tři rozdílné části spisu.
Číst průvodce →Změny a důkazyZměna údajů klienta a skutečného majitele
Jak zachytit nové zastoupení, vlastníka a účel, ověřit změnu a zachovat historii původní kontroly.
Číst průvodce →Změny a důkazyRedakční pravidla a opravy článků
Jak odlišovat ověřené právní tvrzení, praktické doporučení a nejistotu a jak opravit chybu bez ztráty historie.
Číst průvodce →Změny a důkazyLimity vzorů a online nástrojů
Formulář, kontrola seznamu a vygenerovaný protokol pomáhají s dílčím krokem; jejich rozsah musí být srozumitelný.
Číst průvodce →