AML nekončí přijetím klienta. Podstatná změna může vyžadovat nové posouzení; pokud povinné zjištění nelze provést, nelze situaci vyřešit pouhým podpisem starého formuláře.
Kontrola po celou dobu vztahu
Při trvání obchodního vztahu ověřujte platnost a úplnost identifikačních údajů a zaznamenávejte změny. Kontrola zahrnuje průběžné sledování vztahu a posouzení obchodů vůči známému profilu klienta. Zákon nestanoví jednu univerzální roční lhůtu pro všechny klienty; intervaly a spouštěče zvolte podle rizika.
Rozlišujte pravidelnou aktualizaci a aktualizaci po konkrétní události. Nový jednatel, vlastník, významná země, služba nebo neobvyklý způsob plateb mohou vyžadovat reakci před dalším úkonem. Kalendář příští kontroly tuto událost neodkládá.
Vyžádání součinnosti má být konkrétní
Klientovi sdělte, které informace chybějí a co jimi potřebujete vysvětlit. Požadujte přiměřené podklady; nabídněte použitelnou alternativu, pokud stejnou skutečnost lze doložit jinak. Zaznamenejte požadavek, odpověď a nevyřešené rozpory.
Krátké zpoždění jedné odpovědi není automaticky podezřelý obchod. Současně nelze povinnou kontrolu odložit za okamžik, kdy už měla být dokončena. Interní lhůta pro odpověď musí respektovat zákonný okamžik kontroly.
Kdy nastupuje odmítnutí nebo ukončení
§ 15 řeší situace, kdy klient odmítá potřebnou identifikaci, doložení zastoupení či součinnost, kdy nelze provést povinnou identifikaci nebo kontrolu a kdy vznikají pochybnosti o pravdivosti informací či pravosti dokladů. Podle situace povinná osoba odmítne obchod či navázání vztahu nebo vztah ukončí, pokud zvláštní zákon ukončení nevylučuje.
Rozhodnutí má odpovídat skutečnému důvodu. Není nutné klienta označit za pachatele; nedostatek podkladů může sám znemožnit splnění povinnosti. U existujícího vztahu zohledněte také profesní režim a bezpečný způsob ukončení, ale neprovádějte mezitím úkony v rozporu s AML povinností.
Podezření a komunikace jsou samostatné
Odmítnutí automaticky nenahrazuje oznámení podezřelého obchodu. Vyhodnoťte konkrétní okolnosti a případnou oznamovací povinnost. Při oznámení dodržujte mlčenlivost; klientovi nesdělujte, že bylo nebo bude podáno oznámení nebo že probíhá související šetření.
Pro běžnou komunikaci lze věcně uvést, že nebyly dodány informace potřebné pro zákonné povinnosti. Ve spise uchovejte rozhodnutí, jeho podklady a komunikaci. Ukončením spolupráce se nezkracuje zákonná doba uchování AML dokumentace.
Praktický postup
- Zachyťte změnu a aktualizujte profil i riziko.
- Vyžádejte konkrétní chybějící informace před příslušným úkonem.
- Posuďte důvody § 15 a případná omezení zvláštního zákona.
- Samostatně vyhodnoťte podezření a zachovejte mlčenlivost.
Modelová situace
Klient změní vlastníka a odmítne vysvětlit novou strukturu. Kancelář zdokumentuje požadavky, nedokončenou kontrolu a důvod, proč další příslušný úkon nelze provést.
Kdy je situace jiná
Kancelář čeká na výroční kontrolu, přestože už ví o novém jednateli a nejasném skutečném majiteli.
Co doložit
- Přehled změn a datum jejich zjištění.
- Požadavky na součinnost a odpovědi.
- Odůvodnění pokračování, odmítnutí nebo ukončení a samostatné posouzení podezření.
Na co si dát pozor
- Zaměnit roční formulář za průběžné sledování.
- Pokračovat jen proto, že klient už platí.
- Sdělit klientovi podání oznámení podezřelého obchodu.
Časté otázky
Musí se každý klient aktualizovat jednou ročně?
Zákon neurčuje jednotný interval pro všechny. Potřebujete rizikově odůvodněný režim a reakci na významné změny.
Znamená odmítnutí vždy oznámení FAÚ?
Ne automaticky. Oznamovací povinnost posuďte podle skutečných okolností; odmítnutí ji ani nevytváří v každém případě, ani nenahrazuje.
Použijte návod v praxi
Vyberte podklad podle právě řešeného kroku. Vzor přizpůsobte své profesi a skutečnému případu.
Vyplnit klientské podklady online
Kam pokračovat
- Nový klient: postup od prvních údajů k doložení kontroly — Praktická časová osa přijetí klienta od právního spouštěče po ověření, rozhodnutí a archiv.
- Účel a zamýšlená povaha vztahu: co zjistit před spoluprací — Jak zjistit, proč klient službu potřebuje, jak bude vztah fungovat a podle čeho později poznat odchylku.
Zdroje a právní podklady
- Zákon č. 253/2008 Sb. — aktuální znění e-Sbírky ↗
§ 8 odst. 9; § 9 odst. 1 písm. c), odst. 2 písm. d); § 15; § 18; § 38 · přístup 2026-10-04 - FAÚ: Metodický pokyn č. 9 — kontrola klienta ↗
Účel vztahu, zdroje prostředků a průběžná kontrola · přístup 2026-10-04
Redakční zpracování a kontroly zdrojů nejsou nezávislým právním schválením vašeho konkrétního postupu. Uvedené podmínky a výjimky vždy porovnejte se svou situací.