OPO, odklad příkazu, odmítnutí obchodu a sankční zákaz mají různé podmínky. Před naléhavým případem připravte postup, který umí zaznamenat přijetí FAÚ a provést jeho pokyn. Současně omezte sdělení klientovi tak, abyste nevyzradili chráněné informace.
Kdy vzniká zákonný odklad
§ 20 odst. 1 míří na situaci, kdy bezprostřední splnění příkazu může zmařit nebo podstatně ztížit zajištění výnosu z trestné činnosti či prostředků určených k financování terorismu. Příkaz související s podezřelým obchodem se tehdy provede nejdříve po 24 hodinách od přijetí OPO FAÚ. Čas neběží od zjištění podezření, vytvoření formuláře ani pouhého odeslání. Odklad a zajištění dotčeného majetku popište v oznámení.
Povinná osoba musí učinit opatření proti manipulaci s dotčeným majetkem. Provozní postup proto musí říci, kdo může zablokovat provedení, jak se zabrání obejití a kdo sleduje čas. Nedostatek klientských podkladů se řeší jinou právní větví; sankční zákaz může trvat i po skončení AML odkladu. Uplynutí 24 hodin neznamená, že odpadly všechny ostatní překážky obchodu.
Výjimky a navazující pokyny FAÚ
Odstavec 2 upravuje případy, kdy odklad není možný nebo kdy povinná osoba ví, že by mohl zmařit či ohrozit šetření podezřelého obchodu. O provedení příkazu pak musí ihned informovat FAÚ. Nejde o výjimku pro nespokojeného zákazníka, hrozbu ztráty zakázky nebo technickou nepohodlnost bez dalšího posouzení. Důvod, čas provedení a předání informace doložte.
FAÚ může podle § 20 odst. 3 vydat další rozhodnutí: prodloužit dobu podle odstavce 1 nejvýše o další dva pracovní dny nebo odložit splnění příkazu či zajistit majetek až na tři pracovní dny. Zákon upravuje také navazující třídenní pracovní lhůtu od podání trestního oznámení FAÚ v odstavci 7. Nejde o součet, který má každá firma automaticky použít. Řiďte se konkrétním rozhodnutím, potvrďte provedení požadovaných opatření a pečlivě rozlište hodiny od pracovních dnů.
Co klientovi nesdělovat
Mlčenlivost podle § 38 chrání skutečnosti týkající se oznámení a šetření FAÚ. Zákonné výjimky v § 39 je nutné posoudit podle konkrétního příjemce, účelu a podmínek. Neposílejte klientovi interní rozbor, podané OPO ani kopii pokynu FAÚ jako běžnou přílohu. Stejné omezení promítněte do klientského portálu, zákaznické podpory a automatických notifikací.
Připravte přiměřenou komunikaci o stavu služby a požadovaných podkladech. Pracovník nemá potvrzovat, zda bylo podáno OPO, ani klienta instruovat, jak se vyhnout šetření. Současně se vyhněte smyšleným technickým výmluvám. Citlivý dotaz předejte určené osobě, která posoudí dovolený rozsah odpovědi. Interní přístup potřebují jen role zapojené do zákonného řešení.
Praktický postup
- Posuďte konkrétní podmínky § 20.
- Zachyťte přijetí FAÚ a ochranu majetku.
- Sledujte pokyn a správnou jednotku lhůty.
- Chraňte interní informace při komunikaci.
Modelová situace
Bezprostřední převod může znemožnit zajištění výnosu. Firma zaznamená přijetí OPO FAÚ, zabezpečí majetek a sleduje zákonnou lhůtu i případný pokyn.
Kdy je situace jiná
Aplikace spustí 24hodinový odpočet při založení konceptu OPO a po jeho uplynutí automaticky uvolní sankcionovaný obchod.
Co doložit
- Podmínky odkladu a dotčený majetek.
- Časy přijetí, pokynů a provedení.
- Omezený přístup a dovolená komunikace.
Na co si dát pozor
- Počítání od odeslání místo přijetí.
- Automatické sčítání všech zákonných lhůt.
Časté otázky
Musí se odložit každý oznámený obchod?
Ne. § 20 má vlastní podmínky a výjimky; zvlášť posuďte odmítnutí obchodu a sankční zákazy.
Použijte návod v praxi
Vyberte podklad podle právě řešeného kroku. Vzor přizpůsobte své profesi a skutečnému případu.
Vyplnit klientské podklady online
Kam pokračovat
- Vlastnictví a ovládání sankcionovanou osobou — Podklady pro sankční posouzení společností, které nemusí mít vlastní záznam v seznamu.
- Systém vnitřních zásad: jak upravit osnovu své praxi — Jak z osnovy udělat použitelný postup pro pracovníky včetně odpovědností, eskalace a důkazů.
Zdroje a právní podklady
- Zákon č. 253/2008 Sb., znění od 11. 1. 2026 ↗
§ 15, § 18–20, § 38–39 · přístup 2026-10-04 - FAÚ: MP č. 4 – Oznámení podezřelého obchodu ↗
bez zbytečného odkladu, obsah oznámení, profesní odlišnosti · přístup 2026-10-04
Redakční zpracování a kontroly zdrojů nejsou nezávislým právním schválením vašeho konkrétního postupu. Uvedené podmínky a výjimky vždy porovnejte se svou situací.