Pracovník nemá dokazovat trestný čin. Má poznat konkrétní okolnosti, zaznamenat je a rychle je předat odpovědné osobě. Interní posouzení nesmí způsobit zbytečný odklad oznámení ani ztrátu důkazů. Obchodní tlak není důvodem podezření ignorovat.
Od okolnosti ke zdůvodněnému podezření
§ 6 vymezuje podezřelý obchod a uvádí typické okolnosti. Samotná zahraniční adresa nebo status PEP automaticky neprokazuje podezření; mohou ale vyžadovat hlubší kontrolu. Posuzujte účel, ekonomický smysl, chování klienta, původ prostředků a rozpory v souvislostech. Zákon zároveň uvádí případy, kdy se obchod považuje za podezřelý vždy, například příslušné sankční okolnosti podle § 6 odst. 2.
Oddělte zjištěná fakta od vysvětlení klienta a vlastní úvahy. V záznamu uveďte, který údaj nesouhlasí, z jakého zdroje pochází a proč běžné vysvětlení nestačí. Chybějící doklad nemusí sám o sobě znamenat praní peněz. Opakované změny vysvětlení, neprůhledná struktura a naléhání na okamžitý úkon však mohou společně vytvářet jiný obraz. Nenuťte případ do předem připravené šablony závěru.
Eskalace musí fungovat i při nepřítomnosti
Zaznamenejte okamžik zjištění, pracovní roli, klientský spis, dotčený úkon a jeho plánované provedení. Předejte dostupné podklady bezpečně určené osobě a aktivujte zastupování, není-li dostupná. § 18 požaduje oznámení bez zbytečného odkladu; při okolnostech vyžadujících rychlost ihned po zjištění. Nečekejte automaticky na pravidelnou poradu, úplné objasnění nebo obchodní souhlas.
Odpovědná osoba posoudí dostupné okolnosti, oznamovací cestu a podmínky dalšího jednání. Zvlášť rozliší nemožnost provést obchod podle § 15, sankční zákaz a případný odklad podle § 20. Běžné interní přerušení kontroly není automaticky zákonným odkladem. Do oznámení se podle § 18 odst. 3 neuvádějí údaje zaměstnance, který podezřelý obchod zjistil; potřebná interní evidence zůstává chráněná uvnitř firmy.
Součinnost a ochrana informací
§ 24 umožňuje FAÚ vyžádat relevantní informace, doklady a přístup k podkladům. Ověřte pravost a rozsah požadavku a dodržte stanovenou lhůtu; neodmítejte zákonnou součinnost jen obecným odkazem na GDPR. Uložte znění žádosti, podklady předané úřadu, čas a bezpečný kanál. U nejasného požadavku řešte upřesnění s úřadem včas a uchovejte dostupná data.
Informace o oznámení a šetření podléhají mlčenlivosti podle § 38, s konkrétními zákonnými výjimkami. Omezte přístup na role, které je potřebují, a vyřaďte tyto interní poznámky z klientského exportu. S klientem komunikujte o požadovaných podkladech a stavu služby tak, abyste nevyzradili oznámení či postup FAÚ. Interní eskalace není veřejné obvinění ani automatické ukončení všech vztahů. Při součinnosti předávejte dohledatelné podklady a zachovejte vazbu na původní zdroj.
Praktický postup
- Zapište fakta a čas zjištění.
- Bezpečně kontaktujte odpovědnou osobu nebo zástupce.
- Posuďte oznámení a samostatně další provedení úkonu.
- Uchovejte součinnost a chráněnou časovou osu.
Modelová situace
Při převodu ready-made společnosti se několikrát mění skutečný příjemce a nevysvětlí se platba třetí osoby. Pracovník uloží konkrétní rozpory a ihned eskaluje plánovaný převod.
Kdy je situace jiná
Pracovník čeká na přiznání klienta a mezitím nechá provést nevysvětlený převod.
Co doložit
- Fakta, zdroje a čas zjištění.
- Posouzení a časy předání.
- Žádosti FAÚ a předaná data.
Na co si dát pozor
- Automatické podezření podle jediné národnosti.
- Čekání na úplný důkaz trestného činu.
Časté otázky
Musí být interní závěr definitivní?
Ne. Oznámení pracuje s dostupným podezřením; popište nejistoty a známá fakta, aniž byste zbytečně odkládali zákonný postup.
Použijte návod v praxi
Vyberte podklad podle právě řešeného kroku. Vzor přizpůsobte své profesi a skutečnému případu.
- Interní záznam eskalace podezření · PDF / Word
- Insolvenční a restrukturalizační správci →
- Hazardní hry →
- Úvěry, leasing, záruky a pohledávky →
Vyplnit klientské podklady online
Kam pokračovat
- Vlastnictví a ovládání sankcionovanou osobou — Podklady pro sankční posouzení společností, které nemusí mít vlastní záznam v seznamu.
- Systém vnitřních zásad: jak upravit osnovu své praxi — Jak z osnovy udělat použitelný postup pro pracovníky včetně odpovědností, eskalace a důkazů.
Zdroje a právní podklady
- Zákon č. 253/2008 Sb., znění od 11. 1. 2026 ↗
§ 6, § 9b, § 18, § 20, § 24, § 38–39 · přístup 2026-10-04 - FAÚ: Oznámení o podezřelém obchodu ↗
aktuální oznamovací povinnost, obsah a bezpečný způsob podání · přístup 2026-10-04 - FAÚ: MP č. 11 – Hodnocení rizik a SVZ ↗
organizační opatření, školení, eskalace, příloha 1 · přístup 2026-10-04
Redakční zpracování a kontroly zdrojů nejsou nezávislým právním schválením vašeho konkrétního postupu. Uvedené podmínky a výjimky vždy porovnejte se svou situací.