Firma plní AML prostřednictvím lidí a nástrojů. Nákup softwaru ani přidělení práce jednomu pracovníkovi sám o sobě nepřenáší zákonné povinnosti na dodavatele. Rozdělení úkolů musí zahrnovat pravomoci, dostupnost a doložitelné rozhodování.
Vedení potřebuje konkrétní pověření
Podle § 22a povinná osoba písemně pověří člena statutárního orgánu zajištěním AML povinností. Lhůta je 60 dnů od vzniku statusu nebo od zániku členství dříve pověřené osoby. Má-li pouze jediného člena statutárního orgánu, zákon považuje tohoto člena za pověřeného. Zvláštní rozsah povinností ověřte pro svou kategorii.
Tato pověřená osoba není automaticky totéž co kontaktní osoba podle § 22. Vedoucí odpovědnost spojuje dohled nad procesy a zdroji; kontaktní role zajišťuje komunikaci s FAÚ a oznamování podezřelých obchodů. Obě role mohou mít jednoho nositele, pokud jsou splněny příslušné podmínky.
Pracovník musí vědět, kdy zastavit
Určete, kdo ověřuje totožnost, vlastnické vztahy, vysvětlení původu prostředků a rizikové faktory. Pracovník potřebuje dostupné postupy a školení odpovídající své práci. Záznam „provedeno“ má odpovídat skutečným úkonům, nikoli pouze vyplnění formuláře.
Přidělte pravomoc zablokovat interní dokončení případu, pokud chybějí nezbytné údaje. Zvlášť stanovte, kdo posoudí odmítnutí služby, zesílená opatření a podezřelý obchod. Nečekejte na nejbližší poradu, jestliže zákonný okamžik nastává dříve.
Dodavatel a spolupracovník mají odlišné postavení
Externí dodavatel může zajišťovat sběr dat či technický screening. To není samo o sobě zákonné převzetí identifikace. § 11 upravuje různé možnosti s vlastními podmínkami a ponechává odpovědnost povinné osoby.
Kontaktní osobou je zaměstnanec nebo člen statutárního orgánu; u odůvodněné činnosti OSVČ sama povinná osoba. Externí poradce nemůže tuto funkci převzít jen smluvním názvem. Samostatný makléř či účetní může mít také své vlastní AML postavení, které nelze sloučit do jedné značky.
Ověřte zastupitelnost a skutečný provoz
Zkuste modelový případ při dovolené kontaktní osoby a při nedostupnosti systému. Odpovědná osoba musí získat potřebné podklady a pracovník musí vědět, jak bezpečně eskalovat. Vedení kontroluje nejen existenci dokumentu, ale i jeho používání, přístupové role a přetrvávající nedostatky. U interních rolí uchovejte historii změn.
Praktický postup
- Přiřaďte interní role a ověřte použitelnost § 22 a § 22a.
- Písemně stanovte úkoly, pravomoci a zastupování.
- Proškolte pracovníky podle konkrétních situací.
- Ověřte modelové zastavení případu a dostupnost evidence.
Modelová situace
Ve společnosti se dvěma jednateli je jeden písemně pověřen AML, zaměstnanec je kontaktní osobou a přijímající pracovník má postup pro eskalaci nejasného majitele.
Kdy je situace jiná
Dodavatel systému uvede ve smlouvě, že „přebírá AML odpovědnost“, a firma přestane vyhodnocovat rozpory v klientských podkladech.
Co doložit
- Písemné pověření a organizační mapa.
- Pravomoci a zastupování kontaktní osoby.
- Školení, záznamy rozhodnutí a vyhodnocení interních nedostatků.
Na co si dát pozor
- Slučovat všechny role pod neurčitý titul „AML specialista“.
- Určit člověka bez přístupu k dokumentaci nebo možnosti eskalace.
Časté otázky
Stačí jediný zaměstnanec pro všechny kroky?
Počet není univerzální. Rozdělení musí odpovídat rozsahu a rizikům; i malý provoz potřebuje jasné rozhodování a zastupitelnost.
Znamená pověření úplnou bezodpovědnost ostatních?
Ne. Určuje interní roli, nikoli univerzální zbavení povinností společnosti nebo všech dalších osob.
Použijte návod v praxi
Vyberte podklad podle právě řešeného kroku. Vzor přizpůsobte své profesi a skutečnému případu.
Vyplnit klientské podklady online
Kam pokračovat
- Kontaktní osoba FAÚ: kdy a jak ji oznámit — Kdo kontaktní osobu určuje a oznamuje, aktuální lhůty a podání XML prostřednictvím datové schránky.
- Co umí AML software a co musí posoudit člověk — Hranice formulářů, registrů, screeningu a rizikového skóre při skutečné identifikaci a kontrole klienta.
Zdroje a právní podklady
- Zákon č. 253/2008 Sb. — aktuální znění e-Sbírky ↗
§ 11 odst. 4–5, § 21–23, § 22a, § 54 odst. 6 · přístup 2026-10-04
Redakční zpracování a kontroly zdrojů nejsou nezávislým právním schválením vašeho konkrétního postupu. Uvedené podmínky a výjimky vždy porovnejte se svou situací.