Podklady fyzické osoby a OSVČ

Pro koho: Povinné osoby a jejich klienti

Nepřikládat kopie dokladů bez ověření potřeby a bezpečného kanálu.

Vyplnit online / zvolit OSVČ či společnost →

Před použitím

Ověřte aktuální profesní pravidla v souvisejících článcích. Doplňte odpovědné role, konkrétní zdroje a skutečně provedené kroky. Nepotřebná osobní data nevyplňujte.

Jak vzor vyplnit krok za krokem

1. Jméno, nezbytné identifikační údaje, adresa; u OSVČ podnikání

   Rozlište soukromou osobu a podnikatele; IČO nenahrazuje identifikační údaje fyzické osoby.

2. Účel vztahu, jednání na vlastní účet nebo za jiného

   Zapište, zda klient jedná za sebe. Při zastoupení doložte zmocnění a identifikaci podle použitelného režimu.

3. Původ prostředků a dostupné podklady podle situace

   Popište zdroj peněz ke konkrétní službě; doklady vybírejte podle potřebného ověření a rizika.

4. PEP: ano, ne nebo nevím; vysvětlení a datum

   U nejistoty ohledně PEP zaznamenejte konkrétní funkci nebo vazbu, ne automaticky negativní odpověď.

5. Oddělený záznam povinné osoby: metoda skutečného ověření

   Klientskou deklaraci oddělte od záznamu pracovníka o skutečné identifikaci a kontrole.

Modelový příklad použití

MODEL FO-01: podnikatel jedná osobně, účel = účetní služby pro vlastní podnikání. Deklaruje příjmy z fakturace. Podklad k příjmům dosud nepředložen; identifikace bude zaznamenána samostatně.

Když případ není jednoznačný

Klient je zastoupen? Doplňte zástupce a oprávnění; podpis zmocněnce sám neověřuje klienta.

Právní základ: § 5, § 7–9, § 16

V03-2026-10-04 · Redakce eAML.cz

Související postup