Advokát a notář: které činnosti spadají pod AML

Transakční činnosti podle § 2

Písmeno g) pokrývá úschovu klientova majetku a jednání za klienta nebo pro něj při koupi či prodeji nemovitosti nebo závodu, správě majetku a účtů, zakládání a řízení korporací, zakládání a správě fondů a pohybech peněz. Jednání pro klienta může zahrnovat přípravu dokumentace; absence plné moci není všeobecnou výjimkou.

U zakládání společností a ready-made popište jednotlivé služby: vytvoření společnosti, převod podílu, dočasné zastupování, sídlo a úschovu ceny. Zvláštní advokátní/notářský režim nezaměňujte s poskytovatelem firemních služeb podle písmene h). Je-li součástí služby daňová právní pomoc, posuďte také příslušné zařazení pod písm. e).

Kdo je klient a kdo jedná

Při majetkové transakci nebo úschově nestačí mapovat jen toho, kdo právníka oslovil. Podle sektorového výkladu FAÚ může AML okruh zahrnovat protistranu. Zaznamenejte vlastníka peněz, převodce, nabyvatele, zástupce a firemní majitele podle skutečné situace. Advokát ani notář nemůže místo jejich ověření použít samotný vzor smlouvy.

Zastoupený klient může za podmínek § 11a využít zvláštní identifikační postup. Ten vyžaduje konkrétní dokumenty, ověření a posouzení rizika. Obecné zaslání průkazu zmocněncem nebo podpis plné moci není automaticky dokončeným postupem podle tohoto ustanovení.

Právní ochrana se hodnotí po jednotlivých informacích

§ 27 upravuje ochranu vymezených informací při zjišťování právního postavení a zastupování v řízení, s vlastními podmínkami. Není to důvod ignorovat úschovu a jinou transakční službu. U smíšené zakázky oddělte chráněné informace a podklady související s prováděným obchodem; důvody výjimky uchovejte interně.

Pro konkrétní spornou hranici je třeba použít aktuální profesní metodiku a odborné posouzení. Ani obecný návod nemůže z několika označení služby vyřešit všechny situace soudního zastupování, poradenství a plateb. Nejasný režim nesmí automaticky vytvořit závěr „žádné AML“.

Komorový kanál a zákonná mlčenlivost

OPO a požadované informace v režimu § 27 se předávají prostřednictvím příslušné komory. Použijte aktuální cestu České advokátní komory nebo Notářské komory, doložte odeslání a chraňte přístup. Nezaměňujte interní protokol eAML za oznámení komorou a neodvozujte univerzální lhůtu pro všechny profese.