Kdy se vás povinnost týká
- Notářská úschova nebo úschova klientových peněz, cenných papírů a jiného majetku.
- Jednání za klienta či pro něj při koupi/prodeji nemovitosti, závodu nebo jeho části.
- Správa klientova majetku včetně zřízení a správy bankovního či cenného účtu.
- Zakládání, řízení či provoz korporací a obdobných útvarů, včetně shromažďování prostředků.
- Zakládání či správa fondů a obdobných zahraničních uspořádání, včetně shromažďování prostředků.
- Inkaso, platby, převody, vklady, výběry a jiné jednání vyvolávající pohyb peněz.
Výjimky a důležité rozdíly
- Nejde o všechny právní služby; konkrétní úkon musí být zařazen.
- § 27 obsahuje zvláštní informační a oznamovací ochranu právního postavení a zastupování; její podmínky posuďte jednotlivě.
- OPO a součinnost podle § 27 se řeší prostřednictvím příslušné profesní komory.
- Zařazení posuzujte spolu s § 2 odst. 3: činnost musí být předmětem podnikání, kromě zákonných výjimek pro nepodnikající právnickou osobu, advokátního společníka a vymezenou činnost svěřenského fondu.
Od první zakázky po archivaci
Pracovní postup čtěte společně s působností a výjimkami této profese. Doklad o úkonu vzniká jeho skutečným provedením.
1. Před zahájením: ověřte rozsah
Zaznamenejte konkrétní službu, účastníky a důvod, proč spadá do působnosti uvedené výše. Výjimky posuzujte pro daný úkon, nikoli paušálně pro celého klienta.
2. Při poskytování služby: proveďte profesní kroky
- Zapište zařazení úkonu a klientské role.
- Oddělte chráněné právní informace od transakčních podkladů.
- Pro podezření použijte § 27 a příslušný komorový postup.
Při změně služby, účastníka či rozhodných okolností vraťte případ k příslušnému kroku. Zvláštní režim této profese má přednost před obecným checklistem.
3. Uzavření: doložte výsledek v příslušném režimu
- Popis služby a úschovní smlouva
- AML záznamy stran a majitelů
- Odůvodnění profesní výjimky a komorové předání
Určete, které podklady potřebujete uchovat a na jakém právním základě. U klienta povinné osoby jde o jeho součinnost, nikoli převzetí povinností poskytovatele.
§ 2 odst. 1 písm. g) body 1–5; § 27Dohled a právní zdroj
FAÚ; Česká advokátní komora nebo Notářská komora ČR podle § 35 odst. 1 písm. d); zvláštní režim § 27.
§ 2 odst. 1 písm. g) body 1–5; § 27 ↗
Nový klient: postup od prvních údajů k doložení kontroly
Praktická časová osa přijetí klienta od právního spouštěče po ověření, rozhodnutí a archiv.
Číst článek →Oznámení podezřelého obchodu a profesní odlišnosti
Adresát, rychlost a obsah OPO včetně oznamování přes profesní komory.
Číst článek →Advokát a notář: které činnosti spadají pod AML
Vyjmenované služby, úschovy, právní informace a předání podezření přes profesní komoru.
Číst článek →