Bývalý PEP: jak posuzovat změnu funkce

Určete skutečný konec funkce

Zaznamenejte datum, kdy osoba přestala zastávat relevantní funkci, a důvěryhodný podklad. Volby, tisková zpráva nebo oznámený záměr rezignovat nemusí být totožné s koncem výkonu funkce. Zjistěte, zda osoba mezitím nepřešla do jiné významné veřejné funkce. U více rolí sledujte každou relevantní vazbu, nikoli pouze tu, kterou komerční databáze označuje za hlavní.

U odvozené PEP evidujte vztah k přímému držiteli funkce a jeho změny. Metodika FAÚ uvádí, že pravidla trvání statusu se použijí i vůči odvozeným PEP. Změna příjmení, zaměstnání nebo zápisu ve veřejném rejstříku sama neprokazuje, že relevantní vztah a specifické riziko skončily.

Dvanáct měsíců je minimum

Povinnosti a omezení trvají nejméně 12 měsíců od konce funkce a vždy do vyloučení specifického rizika na základě hodnocení povinné osoby. Automatický časovač, který po roce přepne klienta na běžný režim, toto posouzení neprovádí. Stejně nesprávné je uvést, že každý PEP musí mít beze změny nejvyšší interní rizikové skóre navždy.

Posuzujte pokračující vliv, vazby na bývalou instituci, povahu majetku a obchodu, nové podnikatelské role a známé okolnosti. Rozsah opatření přizpůsobujte riziku v mezích zákona. Při nedostatku informací otevřete další šetření, nepovažujte prázdný databázový záznam za důkaz zániku rizika. Rozhodnutí má obsahovat, co se změnilo a proč změna ovlivňuje konkrétní vztah.

Změnu zaznamenejte bez přepsání historie

Uložte původní funkci a kontrolní kroky, nové posouzení, datum a odpovědnou roli. Pokud opatření pokračují, určete další kontrolní podnět. Pokud po splnění podmínek končí, uveďte důvody vyloučení specifického rizika. Nižší riziko nevylučuje běžnou AML kontrolu, sankce ani podezření z jiných okolností. Při nové veřejné funkci se postup znovu přehodnotí.

Co má obsahovat přezkum po roce

Přezkum nezačínejte otázkou, zda už lze odstranit štítek. Začněte tím, zda existují jiné relevantní funkce a které specifické vlivy či vazby přetrvávají. Zkontrolujte aktuální charakter obchodů, vysvětlení prostředků, známé veřejné a podnikatelské role a změny klientského spisu. Uveďte podklady, ze kterých vycházíte, a informace, které ještě nemáte. Chybějící aktuální zpráva o klientovi není totéž jako doložené vyloučení rizika.

Výsledkem může být pokračování opatření nebo jejich ukončení po splnění zákonných podmínek. U pokračování vysvětlete konkrétní důvod a další přezkumný podnět; u ukončení zdůvodněte vyloučení specifického rizika. Zachovejte historické posouzení, aby bylo zřejmé, proč při starším obchodu platila jiná opatření. Klientský profil může zobrazovat současný stav, ale auditní historie má zachovat původní funkci, její konec a předchozí rozhodnutí.