Co znamená PEP pro konkrétní obchod

Zvolte správnou právní větev

U obecné kontroly jednorázového obchodu mimo vztah podle § 9 odst. 1 písm. a) bodu 2 metodika FAÚ předpokládá splnění identifikačního spouštěče § 7: obvykle hodnotu vyšší než 1 000 EUR nebo příslušný důvod bez limitu. Tuto větev neztotožňujte se samostatnými § 9a a § 15 odst. 2. Nižší částka není univerzální výjimkou ze všech PEP opatření; zákonné důvody a jejich podmínky posuďte odděleně.

§ 9a odst. 2 písm. c) stanoví zesílenou identifikaci a kontrolu před obchodem nebo při navázání vztahu s PEP. Odstavec 4 stanoví minimální opatření: dodatečné informace k původu majetku podle odst. 3 písm. a) bodu 3, intenzivnější sledování podle písm. c) a souhlas podle písm. d). Je třeba určit, zda jde o jednorázový obchod nebo vztah, a nevytvářet stejný postup bez této informace.

Souhlas poskytuje člen statutárního orgánu nebo osoba jím pověřená k řízení AML oblasti v režimu § 9a. Záznam má zachytit, kdo v dané roli rozhodl, k čemu se souhlas vztahuje a jaké důkazy byly k dispozici. Obchodní souhlas makléře nebo automaticky zaškrtnuté pole nenahrazuje požadovaný souhlas. U existujícího vztahu řešte pokračování po novém zjištění statusu.

Původ prostředků a majetku odlišujte

Zdroj prostředků vysvětluje konkrétní částku použitou v obchodu. Původ majetku vysvětluje majetkové poměry PEP v přiměřeném rozsahu. Výpis z účtu ukazuje, odkud platba odešla, ale sám nemusí vysvětlit ekonomický původ. Při koupi společnosti může být relevantní podnikatelský příjem, prodej jiného podílu nebo financování; doplňte návaznost mezi tvrzením, podkladem a částkou.

Metodika FAÚ nepředpokládá v každém případě úplný soupis všeho majetku PEP a jeho rodiny. Rozsah podkladů má reagovat na riziko, objem a povahu obchodu. Nízkorizikové okolnosti ale neodstraní povinná PEP opatření. Při neobvyklém majetku nebo rozporu mezi příjmy a částkou žádejte konkrétní vysvětlení a podklady, ne mechanicky stejný balík dokumentů pro každého.

Sledování a neuskutečnění jsou další rozhodnutí

Nastavte intenzivnější sledování relevantních změn a transakcí. Když potřebné zákonné podklady nelze získat, posuďte § 15; zejména jeho odst. 2 řeší obchod s PEP při neznámém původu užitého majetku. Podezření se vyhodnocuje samostatně a případné oznámení nelze odkládat na dokončení interního schvalovacího kolečka. Ani interní souhlas neodstraňuje sankční zákaz.

Příklad přiměřeného doplnění

Při koupi ready-made společnosti klient uvede, že cenu hradí z prodeje jiného podnikatelského podílu. Posuďte, zda známé poměry, částka a časová návaznost dávají smysl. Potřebné doplnění může vysvětlit uskutečnění prodeje, příjem a vztah k prostředkům použitým pro nákup. Úplný soupis každého drobného rodinného aktiva s tím nemusí souviset. Výběr podkladů má řešit skutečnou otázku, nikoli jen prodlužovat seznam příloh.

Před schválením uveďte, co je doloženo, jaké nejistoty zůstaly a jaké opatření je řeší. Souhlas oprávněné role není náhradou chybějících zákonných údajů. Po navázání vztahu promítněte zjištěná rizika do sledování, například změny platebních zdrojů či vlastníků. Nemá-li služba běžné platební toky, upravte způsob sledování její skutečné povaze. Univerzální bankovní formulace bez návaznosti na poskytovanou službu nezaručí prakticky použitelné opatření.