Nepodnikající právnické osoby poskytující vyjmenované služby

Kdy se vás povinnost týká

Nepodnikající právnická osoba oprávněná poskytovat jako službu některou z činností § 2 odst. 1.
Samostatná alternativa: hotovostní obchod alespoň 10 000 EUR.

Výjimky a důležité rozdíly

Neziskový status sám není výjimkou.
Běžné přijímání bezhotovostních darů samo nesplňuje uvedené činnostní podmínky.
Omezený režim § 28 se nepoužije automaticky na každou službu; vyžaduje, aby osoba byla povinnou osobou pouze pro obchod od 10 000 EUR.

Od první zakázky po archivaci

Pracovní postup čtěte společně s působností a výjimkami této profese. Doklad o úkonu vzniká jeho skutečným provedením.

1. Před zahájením: ověřte rozsah

Zaznamenejte konkrétní službu, účastníky a důvod, proč spadá do působnosti uvedené výše. Výjimky posuzujte pro daný úkon, nikoli paušálně pro celého klienta.

2. Při poskytování služby: proveďte profesní kroky

Rozlište službu, vlastní provoz a hotovostní obchod.
U poskytované služby určete příslušné sektorové povinnosti; při vzniku postavení pouze pro hotovostní obchod od 10 000 EUR posuďte § 28.
Zaznamenejte důvody působnosti nebo její absence.

Při změně služby, účastníka či rozhodných okolností vraťte případ k příslušnému kroku. Zvláštní režim této profese má přednost před obecným checklistem.

3. Uzavření: doložte výsledek v příslušném režimu

Stanovy a oprávnění
Smlouvy a povaha služby
Zařazení povinností

Určete, které podklady potřebujete uchovat a na jakém právním základě. U klienta povinné osoby jde o jeho součinnost, nikoli převzetí povinností poskytovatele.

§ 2 odst. 2 písm. d); odst. 3 písm. a)

Připravit klientské podklady v AML formuláři →

Dohled a právní zdroj

Podle činnosti a § 35.

§ 2 odst. 2 písm. d); odst. 3 písm. a) ↗