Běžná firma a zahraniční partner

Prověřte všechny vlastní služby

Začněte § 2, nikoli zvolením jedné živnosti v dotazníku. Vedle hlavního obchodu může firma poskytovat úvěry, sídla či zakládání společností, účetní služby, obchodovat s použitým zbožím nebo podnikatelsky prodávat nemovitosti. Zapište skutečný model a relevantní oprávnění. Velikost firmy, malá odměna nebo české sídlo zákazníka nejsou všeobecnou výjimkou.

U poskytování sídla, adresy a souvisejících služeb jiné právnické osobě posuďte § 2 odst. 1 písm. h), i když jde o levný doplněk hlavního produktu. Ready-made balík rozeberte na založení, převod, zastupování a následné služby. Samotné obchodní označení nenahradí zařazení činnosti.

Hotovost může založit povinnosti konkrétního obchodu

Podnikatel mimo vyjmenované kategorie při hotovostním obchodu alespoň 10 000 EUR spadá do § 2 odst. 2 písm. c). Nepodnikající právnická osoba má obdobnou alternativu v písm. d). Přijetí i vydání a související plnění se posuzují podle skutečného obchodu. Použije se příslušný omezený režim § 28.

Definice hotovostní platby v AML zahrnuje také vyjmenované hodnotné komodity a virtuální aktiva. Je to samostatné pravidlo; neříká samo, zda je platba legální podle zákona o omezení plateb v hotovosti. Když obchod rozdělujete na zálohu a doplatek, zachovejte jejich vazbu v záznamu.

Sankce posuďte podle osoby i předmětu

Zkontrolujte relevantní přímo použitelné unijní opatření a český sankční režim. Jmenný seznam nemusí zachytit vlastnictví, ovládání, zakázané zboží, službu, destinaci nebo sektor. Bankovní platba přes zahraniční instituci může přidat další právní vazby; samotná položka OFAC však není univerzálním českým zákazem bez kontextu.

Zjistěte, kdo je protistrana, kdo ji ovládá, kam zboží nebo služba směřuje a jaký je jejich účel. Exportní či sektorovou otázku neřešte pouze přepisem názvu partnera do seznamového nástroje. Při nejasnosti zastavte závislý krok a obstarejte konkrétní podklady a posouzení.

Klientské a vlastní povinnosti jsou oddělené

Banka nebo externí účetní může oprávněně potřebovat vaše údaje i tehdy, když nemáte vlastní AML postavení. Ověřte příjemce a bezpečně poskytněte nezbytnou součinnost. Jejich interní klientský dotazník není automaticky vaše hodnocení rizik ani osvědčení o souladu všech obchodů.