Banky a úvěrní družstva

Kdy se vás povinnost týká

Banky.
Spořitelní a úvěrní družstva.

Výjimky a důležité rozdíly

Zařazení posuzujte spolu s § 2 odst. 3: činnost musí být předmětem podnikání, kromě zákonných výjimek pro nepodnikající právnickou osobu, advokátního společníka a vymezenou činnost svěřenského fondu.

Od první zakázky po archivaci

Pracovní postup čtěte společně s působností a výjimkami této profese. Doklad o úkonu vzniká jeho skutečným provedením.

1. Před zahájením: ověřte rozsah

Zaznamenejte konkrétní službu, účastníky a důvod, proč spadá do působnosti uvedené výše. Výjimky posuzujte pro daný úkon, nikoli paušálně pro celého klienta.

2. Při poskytování služby: proveďte profesní kroky

Ověřte oprávnění a skutečně poskytovaný produkt.
Nastavte identifikaci, kontrolu, průběžné sledování a oznamování podle produktu.
Rozlište dohled ČNB a FAÚ podle konkrétního oprávnění.

Při změně služby, účastníka či rozhodných okolností vraťte případ k příslušnému kroku. Zvláštní režim této profese má přednost před obecným checklistem.

3. Uzavření: doložte výsledek v příslušném režimu

Oprávnění a produktová mapa
Klientská a transakční evidence
Hodnocení rizik, SVZ a záznamy kontrol

Určete, které podklady potřebujete uchovat a na jakém právním základě. U klienta povinné osoby jde o jeho součinnost, nikoli převzetí povinností poskytovatele.

§ 2 odst. 1 písm. a) body 1–2

Připravit klientské podklady v AML formuláři →

Dohled a právní zdroj

FAÚ; ČNB u osob, nad nimiž vykonává dohled podle § 35 odst. 1 písm. a).

§ 2 odst. 1 písm. a) body 1–2 ↗