Drahé kovy a drahé kameny

Kdy se vás povinnost týká

Obchodník s drahými kovy nebo drahými kameny podle přílohy č. 1 při obchodu alespoň 10 000 EUR, i bezhotovostně.

Výjimky a důležité rozdíly

Zařazení kovu, kamene či výrobku proveďte podle přílohy, ne jen obchodního názvu.
Pod prahem mohou platit jiné kategorie, zejména použité zboží.
Zařazení posuzujte spolu s § 2 odst. 3: činnost musí být předmětem podnikání, kromě zákonných výjimek pro nepodnikající právnickou osobu, advokátního společníka a vymezenou činnost svěřenského fondu.

Od první zakázky po archivaci

Pracovní postup čtěte společně s působností a výjimkami této profese. Doklad o úkonu vzniká jeho skutečným provedením.

1. Před zahájením: ověřte rozsah

Zaznamenejte konkrétní službu, účastníky a důvod, proč spadá do působnosti uvedené výše. Výjimky posuzujte pro daný úkon, nikoli paušálně pro celého klienta.

2. Při poskytování služby: proveďte profesní kroky

Určete položku přílohy a hodnotu propojených plnění.
Před obchodem proveďte příslušnou identifikaci a kontrolu.
Použijte omezený režim povinností § 28 v jeho konkrétním rozsahu.

Při změně služby, účastníka či rozhodných okolností vraťte případ k příslušnému kroku. Zvláštní režim této profese má přednost před obecným checklistem.

3. Uzavření: doložte výsledek v příslušném režimu

Zařazení zboží a ocenění
Klientský spis
Smlouvy a platební podklady

Určete, které podklady potřebujete uchovat a na jakém právním základě. U klienta povinné osoby jde o jeho součinnost, nikoli převzetí povinností poskytovatele.

§ 2 odst. 1 písm. n); příloha č. 1; § 28

Připravit klientské podklady v AML formuláři →

Dohled a právní zdroj

FAÚ.

§ 2 odst. 1 písm. n); příloha č. 1; § 28 ↗